黄石市中山小学2022年部门决算公开

黄石市中山小学 2022年部门决算公开

目  录

第一部分:黄石市中山小学概况

一、部门主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分: 黄石市中山小学 2022年部门决算表

一、收入支出决算总表（公开01表）

二、收入决算表（公开02表）

三、支出决算表（公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开09表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

第三部分：部门2021年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分：名词解释 

第一部分  部门概况

（一）主要职责

一、部门主要职责

学校坚持四项基本原则，认真贯彻执行党的路线、方针和政策；坚持正确的办学方向；认真执行教委颁发的小学思想品德教育大纲，采取生动有效的教育措施和方法进行以爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义为中心的思想品德教育；完成普及初等教育的任务，严格执行小学教学大纲，保证完成小学教育、教学计划，坚持“德、智、体、美、劳”全面发展，培养全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

二、机构设置情况

从单位构成看，部门名称部门决算由实行独立核算的部门名称本级决算和0个下属单位决算组成。

纳入部门名称2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.部门名称（本级）

黄石市中山小学   2021年末单位机构数1，预算单位数1，机构无变动情况。

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附注：我单位无此项内容，本表无数据

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

附注：我单位无此项内容，本表无数据

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

附注：我单位无此项内容，本表无数据

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为3055.9万元。与2021年度相比，收、支总计各减少151.6万元，下降4.73%，主要原因是学校退休及调出教师人数9人，故人员经费开支减少。

二、收入决算情况说明

   2022年度收入合计3055.9万元，与2021年度相比，收入合计减少151.6万元，下降4.73%。其中：财政拨款收入2570.63万元，占本年收入84.13%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入485.27万元，占本年收入15.87%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

三、支出决算情况说明

2022年度事业支出合计3055.9万元，与2021年度相比，支出合计减少151.6万元，下降4.73%。其中：基本支出3055.9万元，占本年支出100%；项目支出0万元，占本年支出0%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为3055.9万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各减少151.6万元，下降4.73%。主要原因是学校退休及调出教师人数9人，故人员经费开支减少。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入2570.63万元，比2021年度决算数减少573万元。减少主要原因是学校退休及调出教师人数9人，故人员经费支出减少及未发放下半年比较性绩效等。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2570.63万元，占本年支出合计的84.13 %。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少573万元，下降18.22%。主要原因是学校退休及调出教师人数9人，故人员经费支出减少及未发放下半年比较性绩效等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2570.63万元，主要用于以下方面：

1.教育支出（类）支出2570.63万元，占100%。主要是用于工资福利支出及商品和服务支出。其中工资福利支出1994.23万元；商品和服务支出576.4万元。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

1.教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）：年初预算为1764元，支出决算数为2570.63万元，完成年初预算的145.7%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2570.63万元，其中：

人员经费支出1994.23万元，主要包括：基本工资831.5万元、津贴补贴99.8万元、伙食补助费0.71万元、绩效工资352.57万元、机关事业单位基本养老保险缴费190万元、职业年金缴费29.44万元、职工基本医疗保险缴费116.4万元、公务员医疗补助缴费105.5万元、住房公积金170.47万元、退休费70.56万元、抚恤金17.92万元、生活补助9.36万元。

公用经费支出576.4万元，主要包括：办公费25.85万元、印刷费5.7万元、水费6.66万元、电费20.31万元、邮电费4.88万元、物业管理费35.39万元、差旅费0.39万元、维修(护)费69.32万元、租赁费1.34万元、培训费2.63万元、专用材料费66.78万元、劳务费245.23万元、委托业务费18.75万元、工会经费32.54万元、福利费16.43万元、其他交通费用0.86万元、税金及附加费用0.13万元、其他商品和服务支出23.21万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。较上年增加0万元，增长0%。决算数较预算数无增减变化。决算数较上年无增减变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数较预算数无增减变化，决算数较上年无增减变化，本部门无因公出国(境)费支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，决算数较预算数无增减变化，决算数较上年无增减变化，本部门当年无因公出国(境)支出。

2.公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，较上年增加0万元，增长0%。决算数较预算数无增减变化。决算数较上年无增减变化，本部门无公务用车支出。其中：

(1)公务用车购置费支出 0万元，本部门无公务用车支出。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出 0 万元，本部门无公务用车支出。截止2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，较上年增加（减少）0 万元，增长（下降）0%。决算数小于（大于）预算数的主要原因：本部门无公务接待支出。其中：

外宾接待支出0万元。2022年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0万元。2022年共接待国内来访团组 0个， 0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2022年度机关运行经费支出 0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

本部门（单位）2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金218.3万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，2022年项目资金投入218.3万元，已使用218.3元，使用率达100%。

组织开展部门整体支出绩效评价，使用从评价结果看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效、绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

生均经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为218万元，执行数为218万元，完成预算100％。主要产出和效益：

（一）投入指标（满分20分，得分19分） 

目标设定（满分5分，得5分） 

预算配置（满分15分，得14分） 

（二）过程指标（满分30分，得29分）

预算执行（满分20分，得19分）

预算管理（满分10分，得10分）

（三）产出指标（满分30分，得分27分）

职责履行（满分30分，得分27分）

（四）效果指标 （满分20分，得分20分）

履职效益（满分20分，得分20分）

一.发现的问题及原因：

预算编制工作有待细化,非税收入预算方法有待改进。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

项目管理工作有待加强，工程类项目报账的票据附件要求较多，若工程方未按照规定提早准备、及时完成，则会造成项目专项资金使用效率较低。

二.下一步改进措施 ：

 针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 

严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。

对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。 

3.绩效评价结果应用情况。

我单位逐步建立绩效评价与部门预算相结合的结果应用机制，采取项目预期绩效目标申报制度，强化评价结果在部门预算编制和执行中的应用，实现绩效评价结果在部门预算编制和执行中的应用，促进财政资金的合理分配与有效使用。

我单位按规定在政府门户网站公开了绩效自评的相关信息，数据真实、完整、准确。

继续加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

截至2022年12月31日，本部门财政专项支出为0万元、无专项转移支付支出。

第四部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。