2016年，是“十三五”规划的开局之年，面对复杂的宏观经济形势和繁重艰巨的财税改革任务，我区紧紧围绕“四最”核心城区和“三中心一支点”战略目标，贯彻落实《预算法》，认真执行区九届人大五次会议审议通过的年初预算，努力克服减收因素多、增支压力大、监督任务重等困难，积极发挥勇担当、敢作为的保障作用，依法抓好收入、严格控制支出、加强财政监督，较好地完成了各项财政工作任务。

区财税部门认真贯彻落实省、市、区经济工作会议精神，积极转变工作思路克难攻坚，以挖潜财源增收、强化征管保收、科学理财促收等方式继续实现财政收入稳定增长，完成了财政预算目标，财政收支执行情况总体平稳，圆满完成了全年预算任务。按照市、区目标管理考核工作要求，积极组织财政收入，严格控制各项支出，加强财源建设，深化公共财政改革，在市财政的指导及城区各单位的通力配合下，克难攻坚，拼搏进取，各项财政工作均取得显著成效。

一、2016年全区经济运行情况

（一）主要经济指标完成情况

全年完成地方生产总值170.5亿元，同比增长7.3%；第三产业增加值114亿元，同比增长7.8%；固定资产投资73.62亿元，同比增长10.8%；规模以上工业增加值37.1亿元，同比增长6%，达到预期目标；社会消费品零售额136亿元，同比增长10%；城镇居民人均可支配收入34454元，同比增长9%，达到预期目标；万元地方生产总值能耗下降3.0%，已达到预定目标。

（二）经济运行发展情况

今年以来，全区财税部门认真贯彻落实区九届人大五次会议的有关决议，积极转变工作思路，破解发展难题，着力保障财政资金正常运转。

1.产业结构进一步优化。一是服务业发展进一步加快。年初召开了区服务业大会，出台了《黄石港区突破性发展现代服务业的试行办法》，服务业发展得到进一步提升。全年27家限上住宿、餐饮企业营业额达2.6亿元，增幅达25.5%；64家限上批发、零售企业营业额达32.3亿元，同比增长4%，其中万达百货和佳吉美超市零售额已达5.36亿；医药行业销售额达1.87亿元，增长51%；汽车行业销售额达3.34亿元，增长30%。义乌国际商贸城已全面开业，万达东楚印象街建设启动，大汉口乐园即将建成，核心商贸区地位进一步提升。电子商务发展势头良好，现有66家企业在阿里巴巴网站注册并实现网上交易，黄石我爱我家电子商务有限公司开业仅两个多月即实现营业额200多万元。全区服务业结构进一步优化。二是工业经济企稳回升。华信达新材料当年开工当年建成投产，发展势头良好，全年销售收入有望突破2000万元。占全区工业增加值总量70%以上的华新水泥股份有限公司产能有所扩大，对我区工业起到稳定器的作用。邦之德牧业、电能集团、等企业产值分别同比增长58%、45%，创历史新高。

2.项目建设取得新突破。一是固定资产投资保持较快增长。全区在建项目47个全年完成73.62亿元，同比增长10.8 %。其中新开工亿元以上项目12个，占在建项目的25%。房地产、文化产业、商贸服务业、居民服务业等行业发展较快，房地产投资完成41.88亿元，占全区投资总额的56.9%，为第三产业投资的快速增长提供了有力支撑。二是重大项目全面推进。今年举行了2次项目集中开工仪式，新开各类项目8个。航宇英伦风情街、华新水泥厂旧址保护与展示利用等4个服务业项目正式开工；黄石卫材现代中成药生产基地、恒大总部经济楼等续建项目进展顺利；黄石花湖物流中心已完成信息交易大厅和办公大厅建设；万达东楚印象街正在推进；黄石飞云综合物流园已完成土地平整以及厂房钢结构工程；广慈健康养身园正在进行主体建筑八层楼的外部及内部装修。

2016年，面对经济发展新形势和营改增税收体制调整，财政财税部门积极应对，履职尽责，依法理财，为全区各项事业健康发展提供了强劲财政资金保障，圆满的完成了各项任务。但我们也清醒的认识到，当前财政发展面临的诸多问题：财政收入形势不容乐观，政策性增支不断增大，财政收支矛盾异常突出，预算平衡难度越来越大。

二、2016公共财政预算收支平衡情况

2016年，全区财政总收入完成90552万元，一般公共预算收入完成56807万元。一般公共预算收入中：地方税收收入完成50559万元，非税收入完成6248万元。

今年根据国发[2016]26号文件,全面实施营改增政策性减税及花湖区域移交结构性减税影响，地方税收收入大幅减收，全年掉收2.6亿元，剔除这两个因素，可比增长9%。

按现行财政体制算账，2016年一般公共预算收入完成56807万元，加上上级转移支付补助收入20896万元、债务转贷收入9807万元、上年结余846万元、调入资金800万元及动用预算稳定调节基金2900万元，当年收入合计为92056万元；2016年一般公共预算支出完成46591万元，上解上级支出37594万元，债务还本支出7807万元，安排预算稳定调节基金64万元，当年支出合计为92056万元，收支相抵，当年预算收支平衡。

三、2016年财政收支分析

今年以来，我区财政部门努力工作、开拓进取，财政收支稳步增长，财政分配空间进一步拓宽，为经济建设发展提供了有力的财力保障。

（一）财政收入分析

黄石港区2011年—2016年财政总收入及预算收入对比图

今年以来，全区财税部门认真贯彻落实区九届人大五次会议的有关决议，积极转变工作思路，破解发展难题，着力保障财政资金正常运转。

（二）收入完成的特点

全区地方工商税收收入完成50559万元，同比上年负增长19.34%。2015年营业税占地方税收收入比重为42.4%，是我区占比最高，收入最大的主体税种，营改增全面推开后，建筑业和房地产业适用税率由3%、5%调至11%，金融业和生活服务业适用税率由5%调至6%，表面上看，四个行业税率都在上升，但由于销售链条上抵扣环节全部打通，企业能获得进项税抵扣，同时还有3%征收率的简易征收方式和其他过渡性减税补丁政策，因此行业税负整体下降。经测算，营改增后我区减少税收近1.1亿元。

黄石港区2014-2016年地方工商税收收入分税种完成

情况表（单位:万元）

    从各月累计地方税收收入同比增速情况看，2016年税收从“营改增”开始实施后呈现明显的下降趋势，元月份增长率为30.18%，5月增长率为44.82%，从6月份开始下降，最终以同比负增长-21.8%收官。

（三）财政支出分析

2016年，全区一般公共预算总支出完成46591万元，其中：区级公共财政预算支出完成32825万元，为预算32825万元的100%，增长9.45%。

2012-2016年一般公共预算总支出及区级支出对比表

单位：万元

全区公共财政预算支出分科目完成情况：

1．一般公共服务支出完成6692万元，为年初预算的95.6%；

2．国防支出完成104万元，为年初预算的94.55%；

3．公共安全支出完成546万元，为年初预算的210%，主要是公安分局治安防控建设增加特警人员经费支出；

4．教育支出完成16058万元, 为年初预算的107%，主要是落实义务教育经费保障生均公用经费统一提标，以及兑现前5个年度各学校教师的半个月医疗补助补贴；

5．科学技术支出完成1188万元, 为年初预算的170%，主要是科技创新及现代服务业引导资金支出；

6. 文化体育与传媒支出完成15万元；

7. 社会保障和就业支出完成5538万元，为年初预算的378%，主要是增加上级专项及转移支付资金用于城市低保、优抚救济及就业等支出；

8．医疗卫生支出完成3356万元，为年初预算的280%，主要是增加上级基本公卫服务项目计生专项支出；

9.节能环保支出完成2万元；

9．城乡社区事务支出完成10072万元，为年初预算的347%，主要是花湖正式移交新增支出，以及本年度加大对街道、城管等部门本级创卫资金投入力度；

10．农林水事务支出完成242万元，为年初预算的97%；

11．资源勘探电力及商业服务业事务支出完成852万元，为年初预算的109%，主要是现代服务业企业扶持资金；

12．其他支出完成1926万元，为年初预算的120%，主要是今年创卫工作投入到工商分局、交警等其他单位支出以及税务征收经费支出。

在2016年一般公共预算支出总量中，教育类和城乡社区类支出占比最大，分别为34.44%、21.6%，社会性支出稳步增长，财政资金使用效益进一步提高。财政部门积极落实财政政策导向，加强财政支持经济改革的力度，更多的财力用于社会发展和卫生文明建设，大力调整财政支出结构，社会性支出稳步增长，促进了社会全面协调和发展。

（四）支出完成的特点

（1）全力筹措资金，确保重点工作推进。在年初预算的基础上，通过统筹调度资金，给卫生城市创建、社会治安综合治理九张网建设、水源地码头整治、抗灾救灾及灾后重建等区委确定的重点工作提供了强有力的资金保障，确保区委重点中心工作的顺利推进。其中：社会治安综合治理九张网建设139万元；水源地码头整治及平移转运经费717.29万元；抗灾救灾及灾后重建410万元；重点投入在卫生城市创建方面，通过向上级争取专项、政府各部门筹措及辖区单位帮扶等多渠道投入创卫资金近7887万元，对城区范围内各街道社区的老旧围墙、破损管道、泥巴路等与群众生活息息相关的基础设施进行修复，其中区本级投入财力1755万元作为创卫专项，用于各农贸市场、交警、社区新增保洁、执法人员等508人，提升卫生保洁员、执法人员的待遇投入459万元，采购环卫保洁车辆及重点项目基础设施支出889万元等，为全区创卫工作提供资金保障。

（2）加强债务管理，积极化解政府债务。为了加强政府性债务管理，防范债务风险，我们制定了有效的化解措施，积极做好政府债券置换债务的工作。2016年市财政转贷我区地方政府债券资金9807万元，比去年增长473%，增加8097万元。按政府债券类型划分：政府置换债券7807万元（公开发行置换债券6287万元，定向承销发行置换债券1520万元），政府新增债券2000万元。除省财政厅直接定向置换国开行的江北贷款外，所有债券资金用于化解江北管理区园区建设工程、道路扩宽以及建设局背街小巷、绿化工程、朝阳路纺织五路道路工程建设等重点项目债务。通过多渠道筹措资金化解政府债务，降低了政府债务风险，置换后政府债务余额为1.85亿元，比去年下降42.5%。

（3）加大实体经济支持力度，着力培植税源。树立“有限资金用在刀刃上”的理念，重点支持实体经济发展壮大，以培植税源，增加财政收入。具体表现为“四个一”：一是出台了一个办法。区政府研究出台了《黄石港区经济发展调度资金管理办法》，着力解决企业融资难问题。二是向上争取一批资金。向市级财政争取企业扶持调度资金2000万元，采取多种信用方式安排到华天自动化、华信达等16家有发展潜力的工业企业。三是自己筹措一批资金。区本级财政预算安排1000万元服务业引导调度资金，支持乾泰商贸、广发物流等13家商贸服务业，推动中小微企业健康发展。四是联合金融部门支持一批资金。通过助保贷政策，联合中国邮政储蓄银行黄石分行，为湖北奥特龙结构工程公司等10家企业安排贷款4500万元，较好的解决了中小企业融资难问题。

（4）加大转移支付争取力度，缓解财政压力。今年我区争取上级补助收入及转移支付1.41亿元,比上年增长6%，其中：市级结算补助6655万元，中央、省级各类转移支付资金7446万元。按照专项资金使用政策文件要求，及时重点保障民生福祉，强化教育、社保、医疗及就业等方面支出：一是在支持教育优先发展上，争取教育转移支付资金2026万元，其中：统筹安排义务教育改薄资金220万元，城乡义务教育公用经费补助754万元，学前教育幼儿资助216万元，托管教师补助240万元等支出，保证16所学校正常运转，惠及中小学生2.29万人；二是在争取民生资金上，主要是社保资金3471万元和医疗卫生945万元，其中：用于城市低保生活保障2186万元，优抚救济205万元，就业创业763万元，社区基本公共卫生服务890万元等，从而确保惠民政策和资金落实。

另外，争取市级拨入教育附加及民政补助资金2503万元，比上年增长25%，其中：教育附加1600万元用于城区各学校的校舍维修及教学设备建设，民政补助资金903万元用于养老、抚恤、士兵安置等各项民生保障支出。

四、财政工作完成情况

（1）加大税收征管力度，确保应收尽收。一是积极应对国家税收政策调整带来的影响，根据我区实际情况和税收政策变化，认清当前形势，完善收入分析、预测和管控，千方百计挖掘税收潜力，全面关注营改增后各行业税收、税种增减情况，及时合理调整国税、地税部门收入责任。二是深化财政、国税、地税三个征收部门联席会议制度，形成沟通及时、交流畅通的工作机制，随时掌握收入进度，及时发现并处理征收工作中的问题。三是加强重点行业、重点项目的监管，规范非税收入的管理，强化税源建设，依法组织税收收入，确保税收足额入库，应收尽收。

（2）预算编制注重源头管理。贯彻落实《预算法》，科学合理安排年初预算，严禁超预算支出，依法调整预算。严格部门预算监管，保证部门预算资金严格按批复的用途使用，全力保障行政事业单位职工政策待遇的落实，扎实做好预算执行工作。优化支出结构，切实降低行政运行成本，努力节约财政资金，落实公务用车制度改革，严控三公经费支出。2016年三公经费支出比去年同期总量下降48%。

（3）国库支付注重过程监控。按照规范、有效原则继续推进国库集中支付改革，全面落实国库支付3.0动态监控系统，加大财政资金监控力度，强化源头管财职能，对纳入3.0系统管理的预算单位在资金使用、财务审批和会计责任主体不变的前提下，调整监控规则设置，加大支付动态监控审核。并于今年9月对各预算单位国库支付动态监控等业务进行培训，从而为进一步落实中央八项规定等相关严肃财经纪律的制度规定起到了事前监控的有效屏障，给部分财经违规现象提前亮起了红灯，形成了对资金运行监控、保障和规范的财经管理机制。

（4）政府采购注重程序到位。积极参与省、市组织的政府采购培训,加强监管，保障项目招标顺利实施，及时处理投诉事项2起。优化政府采购备案表，精减政府采购下达函，规范招标中标公告预审程序。积极探索网络采购，降低政务成本。累计采购预算4520万元，实际采购3500万元，节约率22%。有效地降低了财政支出，最大限度地发挥了资金使用效益。

（5）非税收入注重应收尽收。一是加强 “收支两条线”管理，确保应收尽收。同时做好数据分析实时监控,做到有问题及时发现,督促各部门组织收入及项目资金争取工作，做大做强财政自征收入规模。二是坚持以票管收，实行源头控管。财政对各部门严格执行票据台账及专人管理，确保收据流向清楚,责任清楚，严格杜绝票据混用，规范票据使用行为。三是夯实基础管理，确保资金安全。1-11月完成非税收入5725万元，其中财政自征收入完成4354万元。

（6）财政监督注重抓细抓常。年初制定了《黄石港区财政监督工作计划》，对全区各预算单位加强日常监督。强化专项检查，开展了社区服务专项资金、财务报销违规问题、抗灾救灾专项、非税收入收缴情况等6项检查工作，覆盖面达100%，对检查发现的问题，要求单位及时整改，查出违规资金762万元，及时上报市财政监督局及区纪委，并对相关责任人进行了处理。通过监督管理，促进全区各单位进一步严格执行财经纪律，规范财务管理，违规违纪行为得到有效的遏制。

（7）政务公开注重及时全面。今年以来政务公开工作按照“依法公开、真实准确、阳光透明、坚持特色”的原则，在保持原有构建工作框架不变情况下，进一步深入推进两公开工作科学发展。目前为止，我区实际上网专项资金14项，其中到项目资金5项，涉及项目35个，实发金额1341.7万元；到人到户资金9项，涉及户数24211户，实发金额1690.2万元。落实咨询投诉建议回复率100%，政务公开新闻90条，政务信息34条，公告通知24条，编制信息9条。

五、下一步财政工作重点和措施

2017年为确保完成全年财政预算目标任务，要重点做好以下几方面工作：

一是完善预算编制，进一步提高预算管理水平。按照《预算法》要求，调整完善预算编制，在完善现有预算标准的基础上，进一步精细化公用支出定额标准及项目支出，落实全口径财政预算决算制度，落实人大监督预算决算工作，提高预算编制质量，提升预算编制的准确性、科学性，推动全区预算决算工作法制化、科学化、规范化发展。

二是加强收入征管，进一步提高财政收入水平。

1.积极向上争取资金。结合我区营改增情况，积极向上级政府争取相应的均衡区域发展的财力，完善一般性转移支付的稳定增长机制，努力增加一般性转移支付规模和比例，同时提高税收分成比例，争取向区级政策倾斜，满足城区财政支出的逐年增长，从而弥补区级经济发展的财力缺口。

2.积极应对税政变化。加强财政收入运行的动态监控，继续密切关注“营改增”税收政策的重大调整，有针对性的做好政策性减收应对工作。着力拓展和发挥财政资金的引导、示范效应，重点支持和促进现代服务业和总部经济，用足用活财政相关扶持政策，主动吸引和培育优质税源，推动区域经济发展。

3.规范非税收入征管。深入分析历年收入项目，做到年初有计划，年中促进度，年尾算好账，使部门核定任务有依据，组织收入有指标，确保各项收入应收尽收、足额入库。

三是加强日常监控，进一步提高资金使用水平。继续严格落实中央八项规定，落实黄石港区厉行勤俭节约、加强预算管理的有关措施，从严从紧控制一般性支出和“三公”经费支出。严格执行财政拨款结转和结余资金与单位预算编制管理相结合，统筹使用。强化预算和使用刚性约束，切实控制和降低行政运行成本。强化财政监督检查，规范预算执行管理，积极转变检查方式，注重日常监督与专项监督相结合，抓常抓细抓长，采用主动监督与计划监督相同步，查广查细，扩大监督检查范围和资金规模，保证财政资金安全高效运行。

2017年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将开拓进取、务实创新，努力完成全年财政任务，为推进“四个中心”建设，努力建成现代化幸福城区做出应有的贡献！