黄石港区财政局   

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，现将2023年区级财政预算调整方案报告如下：

一、财政预算调整原因

在区十一届人大第二次会议报告的全区一般公共预算收支情况，因在2023年预算执行过程中出现变化,现结合实际情况拟进行相应调整，调整的主要原因是：

一是按年初收入增幅8%的目标，结合我区财源建设及收入完成进度，调增本级税收收入。

二是根据新增地方政府一般债券资金10500万元和再融资债券26534万元，按要求调整债券转贷收入和预算支出。

三是落实上级政策文件及区委区政府会议纪要精神调整支出，根据政策要求保障基本民生、工资、运转支出；落实政府过“紧日子”的要求，压减非刚性支出、非急需项目支出。

二、一般公共预算调整方案

（一）2023年收入调整方案

1．一般公共预算收入由年初78900万元调整为81400万元，较年初预算增加2500万元（其中：税收收入增加2412万元、非税收入增加88万元），比上年完成数75407万元同比增长7.95%，调整后：税收收入为75912万元、非税收入为5488万元。财政总收入由年初136200万元调整为136500万元，较年初预算增加300万元。

2．转移性收入由年初67100万元调整为98949万元，较年初预算增加31849万元，调整后：上级补助收入为54021万元、债务转贷收入37034万元（含新增一般债券10500万元、再融资债券2707万元及市级迁移债券23827万元）、盘活专户存量资金调入7894万元。

（二）2023年支出调整方案

1．一般公共预算支出由年初99000万元调整为106400万元，较年初预算增加7400万元（其中：使用预备费990万元用于疫情防控补助经费相关支出、调增支出12690万元、调减支出4300万元），比上年完成数97867万元增长8.72%，主要科目调整方案如下：

调增支出：12690万元

（1）一般公共服务支出由10610万元调整为12587万元，增加1977万元，主要是按上级要求，征收经费1550万元因科目调整，从其他支出调整至一般公共服务支出的其他税收事务支出科目；新增第二、三集中办公区建设经费180万元；按照2023年政府第8次常务会议纪要，新增政务服务中心建设经费100万元；根据2022年政府专题会议纪要（2）精神，新增天桥社区廉洁文化馆一般债券支出97万元；按照《黄石市人民政府关于做好第五次全国经济普查的通知》（黄政发[2023]5号）文件要求，新增全区五经普统计经费50万元；

（2）社会保障和就业支出由9800万元调整为12300万元，增加2500万元，主要是根据事业单位单列核定绩效工资改革，新增退休人员1394人统筹待遇发放资金1700万元；根据《关于进一步做好义务兵家庭优待金发放工作的通知》（鄂退役军人发[2021]67号）政策要求，今年发放2021-2022年两次义务兵家庭优待金，较往年增加支出400万元；按照《关于我省机关事业单位职业年金启动投资运营前个人账户计息有关问题的通知》（鄂人社发[2023]5号）工作要求，新增525人“五类”人员职业年金利息记实400万元；

（3）卫生健康支出由5200万元调整为6700万元，增加1500万元，主要是根据《关于落实企业退休职工计划生育奖励政策实施方案的通知》（鄂政办发[2007]116号）及《落实企业退休职工计划生育一次性奖励和生育托育奖励相关问题补充说明》文件要求，企业退休职工独生子女奖励资金550万元因市级口径变化，调整至本级列支，对二孩及多孩家庭新增生育奖励和托育补贴资金100万元；按照《关于上缴2023年城乡居民医疗保险城区财政补助资金的通知》(黄财社发[2023]140号)要求，安排城乡居民医疗保险资金450万元；根据《关于做好2023年全省基本公共卫生服务工作的通知》（鄂卫办通[2023]71号）文件精神，基本公共卫生服务和基本药物提标支出400万元；

（4）城乡社区支出由21500万元调整为23900万元，增加2400万元，主要是按照政府常务会议纪要精神要求，化解4个部门历史遗留安置、过渡费等维稳事项。

（5）农林水支出由1000万元调整为1350万元，增加350万元，主要是按照《关于拨付2023年省级财政衔接推进乡村振兴补助资金（新型农业经营主体贴息）的通知》（黄财农发[2023]235号）文件精神，对联海、珍珠果米酒等涉农企业增加贷款贴息补助350万元；

（6）交通运输支出增加462万元，主要是上年度上级“两路一改”项目，建设局、江北管理区按工程进度本年度形成支出；

（7）资源勘探工业信息等支出增加7万元，主要是按照《关于下达2022年省中小企业成长工程以奖代补资金的通知》（黄财产发[2022]267号）要求，科经部门专项经费按科目列支；

（8）灾害防治及应急管理支出由250万元调整为500万元，增加250万元，主要是按照《关于下达2023年省级防灾减灾体系建设资金的通知》（黄财建发[2023]184号）要求，增加防灾救灾体系建设资金110万元；新增一般债券应急指挥中心建设支出80万元；按照关于印发《黄石市第一次全国自然灾害综合风险普查总体工作方案》（黄灾险普办发〔2021〕8号）精神，增加第一次全国自然灾害综合风险普查经费60万元；

（9）住房保障支出由3300万元调整为6544万元，增加3244万元，主要是加大了中央直达资金争取力度，按照《2023年部分中央财政城镇保障性安居工程补助资金》（黄财综发[2023]13号）要求,老旧小区改造资金按科目列支。

调减支出：4300万元

（1）文化旅游体育与传媒支出由700万元调整为300万元，调减400万元，主要是本年度体育设备配套建设项目未达到支付进度；

（2）节能环保支出由1000万元调整为200万元，调减800万元，主要是本年度同比上年减少吉雄药业土壤污染治理、湖泊治理等项目支出；

（3）商业服务业等支出由4700万元调整为3150万元，调减1550万元，主要是根据全市政策，对扶持对象及奖补政策进行优化；

（4）其他支出由2000万元调整为450万元，调减1550万元，主要是因科目调整，征收经费从其他支出调整至一般公共服务支出的其他税收事务支出科目。

2．转移性支出由年初47000万元调整为73949万元，较年初预算增加26949万元。调整后：体制上解支出47000万元、债务还本支出26949万元。

（三）预算收支平衡情况

根据以上情况，2023年黄石港区一般公共预算收入较年初预算增加2500万元，转移性收入增加31849万元，收入类增加34349万元；2023年一般公共预算支出较年初预算增加7400万元，转移性支出增加26949万元，支出类增加34349万元，收支相抵，预算收支平衡。调整后，一般公共预算收入81400万元，加上上级补助54021万元、债务转贷收入37034万元、盘活专户存量资金调入7894万元，减去体制上解支出47000万元、债务还本支出26949万元，安排一般公共预算支出106400万元。

三、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况

（一）政府债务限额情况

截止10月末，省财政厅下达我区政府债务限额132163万元具体为一般债务限额132163万元（其中：上年末我区政府债务限额121663万元、2023年新增下达我区政府债务限额10500万元）。  

截止10月末，政府一般债务余额为105574万元。我区政府债务余额未超过债务限额，政府债务风险总体可控。

截止10月末，政府专项债务余额为68100万元，专项债券均使用黄石市本级限额。

（二）政府债券资金安排情况

截止10月末，我区通过省政府发行政府债券资金13907万元（其中：新增政府一般债券资金10500万元、专项债券资金700万元、再融资债券资金2707万元）。

1.新增政府债券。我区新增债券资金11200万元（其中一般债券资金10500万元、专项债券资金700万元）。按照预算管理性质划分：一般债券共策划36个项目，争取资金10500万元，较上年（4672万元）增加124.74%，主要用于老旧小区改造、中小学校园改扩建、江北社区基础设施建设等领域。专项债券谋划1个项目,争取资金700万元，用于青港湖青少年活动中心建设，因专项债券发行受市级限额限制，因此今年发行金额较往年有所减少。

2.再融资债券。省政府下达我区再融资一般债券2707万元，主要用于偿还政府债券到期本金。

以上调整建议方案，经人大常委会审查批准后，财政部门将按此方案组织办理年度决算。需要说明的是，因财政收入尚未最后扎账，上级补助政策也未完全明确，预算调整数并不是年度预算执行的最终决算数，有关决算变化情况将在以后向区人大报告的财政决算中详细说明。

以上报告，请予审议。

附件一：2023年黄石港区一般公共预算收支调整总表

附件二：2023年黄石港区全口径财政收入调整表