关于全区2024年财政预算调整方案的报告

——2024年12月20日在区十一届人大常委会第二十一次会议上

黄石港区财政局局长  李艳

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，我受区人民政府委托，向区人大常委会报告我区2024年财政预算调整方案相关情况，请予审议。

一、财政预算调整原因 

在区十一届人大第三次会议报告的全区一般公共预算收支情况，因在2024年预算执行过程中出现变化，现结合实际情况拟进行相应调整，调整的主要原因：

一是结合今年开展大财政体系建设工作，我区取得的成效及收入完成进度，调增本级一般公共预算收入。

二是根据新增地方政府一般债券资金10000万元和再融资债券1445万元、专项债券1000万元，按要求调整债券转贷收入和预算支出。

三是根据区委、区政府全年工作部署及有关会议精神，需调整部分支出。

四是严格落实党政机关习惯过“紧日子”的要求，压减非刚性、非急需项目支出。

二、一般公共预算调整方案

（一）2024年收入调整方案

1．一般公共预算收入由年初87915万元调整为94600万元，较年初预算增加6685万元，调整后收入较上年增长15%。其中：税收收入减少12883万元，主要是受往年基数过高及房地产行业影响税收明显下降；非税收入增加19568万元，主要是推进大财政体系建设工作，积极盘活存量资产，国有资产有偿使用收入增加。财政总收入由年初142757万元调整为137910万元，较年初预算减少4847万元。

2.转移性收入由年初100458万元调整为89613万元，较年初预算减少10845万元，主要是：债务转贷收入增加7445万元，上级补助收入减少6154万元，上年结转减少12136万元。

（二）2024年支出调整方案

1.一般公共预算支出由年初107500万元调整为126600万元，较年初预算增加19100万元，预计调整后支出较上年增长19%。调整的支出主要分为五类：

（1）增加一般债券资金支出2200万元；

（2）增加专项债券、一般债券利息支出3433万元；

（3）增加本级项目支出18000万元，主要是按市级政策要求增加企业“四补”资金、按进度支付建设工程款、解决历史遗留问题等；

（4）压减一般性支出及非刚性、非急需支出1824万元，调整预备费、其他支出1375万元；

（5）减少上级转移支付支出1334万元。

2.转移性支出由年初80873万元调整为57613万元，较年初预算减少23260万元，主要是：上解上级支出减少2850万元，债务还本支出减少479万元，结转下年支出减少19931万元。

（三）预算收支平衡情况

根据以上情况，2024年黄石港区一般公共预算收入较年初预算增加6685万元，转移性收入减少10845万元，收入类减少4160万元；一般公共预算支出较年初预算增加19100万元，转移性支出减少23260万元，支出类减少4160万元；收支相抵，预算收支平衡。

调整后，一般公共预算收入94600万元，加上上级补助收入49582万元、债务转贷收入11445万元、上年结转21586万元、调入资金7000万元，减去体制上解支出44650万元、债务还本支出2021万元，结转下年支出10942万元，安排一般公共预算支出126600万元。

三、关于政府债务限额和债券资金安排情况

（一）政府债务限额情况

2024年，省财政厅下达我区政府债务限额142163万元，具体为一般债务限额142163万元。

截至9月底，政府一般债务余额为114998万元。我区政府债务余额未超过债务限额，政府债务风险总体可控；政府专项债务余额为69100万元，专项债券均使用黄石市本级限额。

（二）政府债券资金安排情况

截至9月底，我区通过省级发行政府债券资金12445万元（其中：新增政府一般债券资金10000万元、专项债券资金1000万元、再融资债券资金1445万元）。

1.新增政府债券。我区新增债券资金11000万元（其中一般债券资金10000万元、专项债券资金1000万元）。按照预算管理性质划分：一般债券主要用于道路拓宽改造工程、生活垃圾分类回收体系建设、中小学校园改扩建等领域。专项债券用于置换存量隐性债务。

2.再融资债券。再融资债券1445万元，主要用于偿还政府债券到期本金。

以上调整建议方案，经人大常委会审查批准后，财政部门将按此方案组织办理年度决算。需要说明的是，因财政收入尚未最后扎账，上级补助政策也未完全明确，预算调整数并不是年度预算执行的最终决算数，有关决算变化情况将在以后向区人大报告的财政决算中详细说明。

以上报告，请予审议。

附件：1.2024年黄石港区一般公共预算收支调整情况表

2.2024年黄石港区全口径财政收入调整表

3.2024年黄石港区一般公共预算支出调整预算情况表

4.2024年黄石港区一般公共预算支出调整明细表